Todo lo que debes saber sobre la temporada de impuestos en EE. UU. - personales y corporativos
En esta temporada de impuestos en Estados Unidos para el año fiscal 2024, es esencial que tanto individuos como empresas comprendan las obligaciones y oportunidades fiscales que se presentan. A continuación, ofrecemos un resumen detallado para ambos grupos, destacando áreas donde la asesoría de un contador profesional ¡es especialmente valiosa!
Impuestos Personales
Fechas Clave: La fecha límite para presentar la declaración de impuestos es el 15 de abril de 2025. Es crucial cumplir con este plazo para evitar sanciones.
Obligación de Declarar: Ciudadanos, residentes permanentes e inmigrantes que trabajan en EE. UU., incluidos aquellos bajo programas como DACA o TPS, deben presentar una declaración si sus ingresos superan ciertos umbrales. Incluso quienes no alcanzan estos límites pueden beneficiarse al declarar, ya que podrían ser elegibles para reembolsos o créditos fiscales.
Nuevos Tramos Impositivos: Para el año fiscal 2025, que se declarará en 2026, el IRS ha ajustado los tramos impositivos en un 2.7% para reflejar la inflación. Aunque este ajuste no afecta la declaración de 2024, es importante estar al tanto de estos cambios para la planificación futura.
Créditos y Deducciones:
Créditos por Energía Limpia: Aquellos que adquirieron vehículos eléctricos pueden ser elegibles para un crédito fiscal de hasta $7,500. Es necesario informar la compra en la declaración para calificar.
Gastos Médicos y de Cuidado Infantil: Los gastos médicos que excedan el 7.5% del ingreso bruto ajustado son deducibles. Además, los créditos por cuidado infantil pueden ser significativos, con montos que superan los $6,000.
Formularios 1099-K: Si ha vendido productos o servicios en línea y ha recibido más de $5,000 en pagos, es posible que reciba un formulario 1099-K. Estos ingresos deben ser reportados al IRS.
Impuestos Empresariales
Estructura Empresarial: La forma legal de su negocio (LLC, S-Corp, C-Corp) influye en cómo se gravan los ingresos. Por ejemplo, las LLC permiten que las ganancias y pérdidas se reflejen en la declaración personal del propietario, mientras que las C-Corp enfrentan una tasa impositiva corporativa del 21%. Elegir la estructura adecuada puede optimizar la carga fiscal.
Deducciones y Créditos:
Gastos Operativos: Se pueden deducir gastos como: alquiler, suministros, salarios y beneficios a empleados.
Créditos por Investigación y Desarrollo: Empresas que invierten en innovación pueden calificar para créditos fiscales específicos.
Pagos Estimados de Impuestos: Las empresas suelen estar obligadas a realizar pagos trimestrales estimados. Planificar estos pagos es esencial para mantener un flujo de caja saludable y evitar multas.
Planes de Retiro: Implementar planes de jubilación, como un 401(k), no solo beneficia a los empleados, sino que también ofrece ventajas fiscales significativas para la empresa.
Importancia de la Asesoría Profesional
Dada la complejidad del sistema fiscal estadounidense y los cambios legislativos recientes, es altamente recomendable buscar la asesoría de contadores profesionales. Un experto puede ayudar a identificar deducciones y créditos aplicables, garantizar el cumplimiento de todas las regulaciones y optimizar la carga fiscal tanto para individuos como para empresas.
Nuestro equipo de contadores está disponible para brindarle el apoyo necesario durante esta temporada de impuestos. Ofrecemos servicios personalizados y bilingües para asegurar que su declaración sea precisa y se aprovechen todas las oportunidades fiscales disponibles.
¡No dude en contactarnos para programar una consulta y obtener la orientación experta que merece!